連江縣人民政府
關于2023年決算草案情況的報告
（2024年7月29日在縣第十八屆人大常委會第二十一次會議上）
連江縣財政局局長 林志云
主任、各位副主任、各位委員：
我受縣人民政府委托，向縣人大常委會作關于2023年決算草案的報告。
一、2023年決算情況
（一）一般公共預算部分
1.收入決算
（1）地方一般公共預算收入359857萬元，完成預算數(shù)的104.9%，比上年增長6.8%。
（2）上級補助收入271750萬元。
（3）債券轉貸收入82096萬元。
（4）上年結轉結余收入139815萬元。
（5）調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金35205萬元。
（6）調入資金141665萬元。
收入合計1030388萬元。
2.支出決算
（1）一般公共預算支出720586萬元，比上年下降4.8%。
（2）上解上級支出14278萬元。
（3）調出資金42800萬元。
（4）債務還本支出66223萬元。
支出合計843887萬元。
3.決算平衡情況
2023年財政收入合計1030388萬元，支出合計843887萬元，收支相抵，結轉結余（專項資金）168851萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金17650萬元。
（二）基金預算部分
1.收入決算
（1）基金收入98863萬元，完成預算調整數(shù)的109.8%，比上年下降43.7%。
（2）上級補助收入6155萬元。
（3）上年結余結轉收入71582萬元。
（4）調入資金46368萬元。
（5）債務轉貸收入354860萬元。
收入合計577828萬元。
2.支出決算
（1）基金支出259576萬元，比上年下降17.5%。
（2）上解上級支出4502萬元。
（3）調出資金44000萬元。
（4）地方政府專項債務還本支出100000萬元。
支出合計408078萬元。
3.決算平衡情況
2023年基金收入合計577828萬元，支出合計408078萬元，收支相抵，結轉結余169750萬元（含債券資金157866萬元）。
（三）國有資本經(jīng)營預算部分
2023年國有資本經(jīng)營預算收入決算數(shù)1603萬元，完成預算調整數(shù)的100.9%，加上上級補助收入11萬元，加上上年結轉結余1299萬元，收入合計2913萬元。2023年國有資本經(jīng)營預算支出決算數(shù)2607萬元。收支相抵，年終結余306萬元。
（四）社?；痤A算部分
2023年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老基金收入47908萬元，完成預算數(shù)47872萬元的99%，當年支出40235萬元，收支相抵，本年收支結余7673萬元，加上上年結余53004萬元，年末滾存結余60677萬元。
2023年機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入50952萬元，完成預算數(shù)51378萬元的99%，當年支出43207萬元，收支相抵，本年收支結余7745萬元，加上上年結余58820萬元，年末滾存結余66565萬元。
需要說明的是以上數(shù)據(jù)尚未得到上級批復，涉及補助收入、上解支出、結余等數(shù)據(jù)可能發(fā)生變動，待上級決算批復下達后再另行向縣人大常委會報告。
二、2023財政決算有關情況說明
2023年，縣財政全面貫徹落實黨的二十大精神，按照縣委、縣政府的決策部署，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調，著力推動經(jīng)濟高質量發(fā)展，切實加強財政管理，充分發(fā)揮財政職能，抓牢組織收入中心工作，科學合理安排支出，較好地完成各項工作任務，為我縣各項民生事業(yè)和重點項目提供了有力資金保障，促進了全縣經(jīng)濟社會的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。
1.攻堅克難，著力提高財政收入。
一是全力以赴抓好組織收入工作。面對宏觀形勢復雜多變、經(jīng)濟下行等外部環(huán)境，財政部門抓牢組織收入中心工作，時刻跟蹤稅源、稅收以及非稅收入等動態(tài)變化情況，齊心協(xié)力挖掘增收潛力，努力做到稅收收入及時、均衡入庫。不斷提高涉稅數(shù)據(jù)分析和治稅水平，抓細抓實收入，確保收入質量和支出效能穩(wěn)步提升。在減稅降費政策延續(xù)和增值稅大額留抵退稅的影響下，全年實現(xiàn)一般公共預算總收入55.5億元（比增15.6%），地方一般公共預算收入35.99億元（比增6.8%），兩項收入均超額完成人大年初預算任務。
二是加強政策研究，積極向上爭取資金。2023年共爭取上級一般性和返還性轉移支付及專項補助資金27.8億元，爭取地方政府債券資金43.69億元，其中:新增一般債券1.81億元，專項債券27.75億元，再融資債券14.13億元，有效緩解了我縣各項民生事業(yè)和重點項目建設面臨的資金壓力，促進了全縣經(jīng)濟社會的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。
三是加強預算管理，強化資金統(tǒng)籌。在財政收支矛盾愈發(fā)突出的情況下，加強各類資金的統(tǒng)籌安排，積極盤活存量資金，持續(xù)加大資金清理整合力度，全縣共盤活存量資金10.2億元，統(tǒng)籌用于民生重點領域，提高財政資金使用效率。
2.優(yōu)化結構，努力補齊民生短板。
一是筑牢“三保”底線思維。優(yōu)化部門支出結構，堅持統(tǒng)籌兼顧，突出重點，全面落實“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，堅決兜牢兜實“三?！钡拙€，確?？h級財政穩(wěn)定運行。嚴格落實黨政機關堅持過“緊日子”的要求，厲行節(jié)約，嚴格控制“三公”經(jīng)費、會議費、培訓費、差旅費等一般性支出。2023年全年“三?！敝С鰧嶋H執(zhí)行27.92億元，其中：?；久裆С?/font>12.34億元、保工資14.66億元、保運轉0.92億元。
二是支持重點領域和民生事業(yè)建設。突出保障教育、農林水、住房、交通、社會醫(yī)療、養(yǎng)老等重點建設項目和民生事業(yè)資金需求。2023年全縣用于教育、科技、文化、社保等民生領域支出62.63億元，占一般公共預算支出的86.9%。具體是：教育支出14.8億元，執(zhí)行率95.8%；科技支出1.99億元，執(zhí)行率96.2%；文化旅游體育與傳媒支出0.58億元，執(zhí)行率85.5%；社會保障和就業(yè)支出12.31億元，執(zhí)行率98.6%；衛(wèi)生健康支出6.25億元，執(zhí)行率97.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出9.18億元，執(zhí)行率98.4%；交通運輸支出4.13億元，執(zhí)行率89.3%;自然資源海洋氣象等事務支出0.32億元，執(zhí)行率82.3%；災害防治及應急管理支出0.37億元，執(zhí)行率84.1%。
三是繼續(xù)落實減稅降費相關政策。繼續(xù)落實國務院穩(wěn)經(jīng)濟大盤政策措施，建立跨部門協(xié)同機制，落實好增值稅留抵退稅、制造業(yè)中小微企業(yè)緩稅等政策，推動稅收優(yōu)惠政策落實。加強部門聯(lián)動和庫款動態(tài)監(jiān)控，做好退稅資金保障。全年增值稅留抵退稅3.24億元、減稅緩稅降費6.93億元，切實助力企業(yè)紓困發(fā)展，有效穩(wěn)定市場主體信心，激發(fā)企業(yè)動能，推動經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
3.加強約束，完善財政管理體制。
一是重點加強預算收支管理。嚴格預算編制，支出預算安排以資金使用績效為導向，實行零基預算管理方法，打破基數(shù)概念和支出固化格局，強化預算約束，嚴控一般性支出和預算追加調整，優(yōu)化部門支出結構，切實提高財政資金的配置效率，增強財政可持續(xù)發(fā)展能力。
二是全面實施預算績效管理。將績效管理與零基預算相結合，推進全過程預算績效管理，加強事前評估、事中審核、績效評價結果應用，把績效管理實質性內容嵌入預算管理全流程，常態(tài)化實施預算執(zhí)行與績效目標“雙監(jiān)控”，加強績效監(jiān)控結果運用，堅持問題導向，促進預算資金及時有效使用。
三是有效管控政府債務風險。嚴格落實債務風險防控相關規(guī)定，堅守底線思維，強化風險意識，加強政府債務預算管理和限額管理，加強債務規(guī)模控制，做好債務統(tǒng)計分析和風險監(jiān)控工作。通過年度預算安排、盤活財政存量資金等方式，妥善處置化解存量隱性債務，有效防范債務風險，確保我縣債務規(guī)模處于合理水平。
從決算情況看，2023年在縣委、縣政府的正確領導和人大、政協(xié)及代表委員的大力支持、監(jiān)督指導下，我縣財政總體運行平穩(wěn)，一般公共預算收入有所恢復增長，但受外部環(huán)境復雜嚴峻、宏觀經(jīng)濟形勢下行以及持續(xù)性大規(guī)模減稅降費的影響，加上房地產市場持續(xù)低迷，我縣土地出讓收入繼續(xù)大幅下滑，政府性基金收入大幅減少，財政增收難度持續(xù)加大。另外，我縣財政剛性支出卻在持續(xù)增加，保基本民生、保工資、保運轉面臨巨大壓力，再加上教育、衛(wèi)生、社會保障等民生事業(yè)和重點項目資金需求持續(xù)增加，財政收支矛盾日益加大。對此，我們將在今后工作中采取有效措施，努力加以解決，也懇請主任、各位副主任、委員們對財政工作一如既往地給予支持和指導。
以上報告，請予審議。
2023年度財政收支決算表
2023年縣級一般預算收入決算表
2023年全縣一般預算支出決算表
2023年全縣政府性基金預算收入決算表
2023年全縣政府性基金預算支出決算表
2023年全縣國有資本經(jīng)營預算收支決算表
2023年全縣社?；痤A算收支決算表